Kennisbank  Governance - Behavioral Risk - Soft Controls

View all AML - CDD - KYC Artificial Intelligence Basel Brexit ERM GDPR Governance - Behavioral Risk - Soft Controls Insurance MiFID Security 


Het gaat uitstekend met Rabobank

25 agosto 2017
Knowledge Base

Nils de Heer
Met professionele belangstelling heb ik uitgekeken naar de presentatie van de halfjaarcijfers 2017 van Rabobank Group, die op 17 augustus jl. met de gebruikelijke tam tam gepubliceerd zijn. Zowel uit het persbericht van Rabobank, als uit diverse hierop volgende aanvullende artikelen en andere nieuwsuitingen wordt het beeld geschapen dat het – sinds de aanstelling in december 2016 van stille curatoren van DNB – ronduit uitstekend gaat met Rabobank. Dit zou volgens Rabobank zelf mede het gevolg zijn van de aanhoudende economische groei in Nederland. Maar, in hoeverre conflicteert dit beeld met de werkelijkheid?

Continue reading…

Dagvaarding voor natuurlijke personen inclusief notaris in onderzoek belastingfraude KPMG

19 julio 2017
Knowledge Base

Dat er het een en ander aan de hand was met betrekking tot het nieuwe KPMG-pand was algemeen bekend. Het Openbaar Ministerie maakte gisteren bekend dat vijf natuurlijke personen gedagvaard gaan worden, waaronder de betrokken notaris.  Op 3 oktober aanstaande is een regiezitting voorzien bij de rechtbank in Amsterdam. Ondertussen betaalt KPMG 8 miljoen euro boete. Hieronder vindt u het standpunt van het Openbaar Ministerie, gevolgd door de reactie van KPMG. Deze zaak is niet zo prettig voor KPMG, dat juist dit jaar haar 100-jarig bestaan viert…
Continue reading…

Aldo Verbruggen: veramerikanisering van het strafrecht baart mij zorgen

04 julio 2017
Knowledge Base

Tijdens het afgelopen Risk & Compliance Jaarcongres 2017 sprak Aldo Verbruggen, advocaat partner bij Jones Day als eerste keynote over de drie trends die hij ziet in de relatie tussen de bestrijding van financieel economische criminaliteit en het strafrecht. Aldo is niet blij, eerder bezorgd, over de gevolgen van de veramerikanisering van het strafrecht, zoals hij dat noemt. Hij gaat ook in dit interview nader in op de spanning die kan ontstaan tussen bestuurder(s) en de onderneming. Aldo sprak ook over de relatie tussen compliance en het strafrecht. 

Onderzoek naar "tone of voice" in toezichtbrieven van De Nederlandsche Bank

18 junio 2017
Knowledge Base

Afgelopen week, tijdens het jaarlijkse congres van het Instituut van Internal Auditors Nederland (IIA Nederland) is de Internal Audit Scriptie Award uitgereikt aan Jeroen-Paul Haasnoot. Hij heeft in zijn onderzoek bij De Nederlandsche Bank (DNB) een meetinstrument ontwikkeld om de «tone of voice» te meten van Nederlandstalig geschreven teksten. «Jeroen-Paul heeft een goede data-analyse uitgevoerd en een praktisch toepasbare tool geleverd die erg bruikbaar is voor de beroepspraktijk van internal audit,» aldus de jury. Continue reading…

Ron Brummans over moeilijke gesprekken met externe toezichthouders

14 mayo 2017
Knowledge Base

Tijdens het afgelopen RiskCongresPublicValues in Den Haag hadden we als Risk Compliance TV een onderhoud met een van de sprekers Ron Brummans. Ron Brummans is een voormalige toezichthouder en houdt zich nu bezig met de begeleiding van bestuurders en commissarissen, die geconfronteerd worden met indringende, vaak moeilijke gesprekken met externe toezichthouders.

Toezicht op toezicht – independent compliance monitoring in strafzaken

19 abril 2017
Knowledge Base

Michael van Woerden
Het Openbaar Ministerie deed het afgelopen jaar van zich spreken door het treffen van een record hoge schikking in een grote fraudezaak. De Russische telecomreus VimpelCom met hoofdkantoor in Amsterdam betaalde bijna 400 miljoen US dollar wegens omkoping in Oezbekistan. Er tekent zich een trend af van een toenemend aantal schikkingen tegen steeds hogere bedragen: BallastNedam betaalde in 2012 wegens corruptie 17,5 miljoen euro; Rabobank moest in 2013 wegens de LIBOR rentemanipulatie 70 miljoen euro overmaken aan het OM. SBM Offshore kon in 2014 240 miljoen euro aftikken. Het schikkingsbedrag van 12 miljoen euro dat Pon in 2015 moest betalen wegens corruptie rond aanbesteding voor een wagenpark van de politie en van defensie stak daar nog relatief bescheiden bij af.
Continue reading…

Weinig aandacht voor corruptie en integriteit in verkiezingsprogramma’s

13 marzo 2017
Knowledge Base

Bijna alle politieke partijen hebben verrassend weinig belangstelling voor het sociaaleconomische verschijnsel aangeduid met de woorden ‘corruptie’ en ‘integriteit’. Uit de grondige analyse door dr. Michel van Hulten van zestien landelijke verkiezingsprogramma’s 2017-2021 blijkt dat de hierboven genoemde twee termen daarin nauwelijks voorkomen. Er staat nu een interessante white paper op dit platform die u gratis kunt downloaden.
Continue reading…

Intentioneel gedrag meten geeft inzicht in »het waarom achter het gedrag»

28 febrero 2017
Knowledge Base

Marc Pierar & Michel Klompmaker
De plenaire praktijksessie tijdens het Behavioral Risk Congres werd verzorgd door Berend Jansen van YX Company. Berend Jansen stelde zonder veel introductie en zonder verduidelijking van de achterliggende theorie ‘opeens’ dat gedrag niet alleen meetbaar is, maar ook verklaarbaar en voorspelbaar is. En dat dit zich niet alleen beperkt tot waarneembaar gedrag, maar dat ook niet-direct waarneembaar gedrag, zoals bijvoorbeeld vertrouwen en angst. De zaal voorvoelde deels de omvang van de (voor sommigen van hen té commerciële) claim van YX Company, en dat riep natuurlijk veel vragen op.
  Continue reading…

Arjo Klamer: een organisatie moet veel en langdurig oefenen om vaardig te worden in praktische wijsheden, het komt niet vanzelf

25 febrero 2017
Knowledge Base

Marc Pierar & Michel Klompmaker
Tijdens het afgelopen Behavioral Risk Congres begint professor Arjo Klamer met het verhaal van Job. De duivel probeert Job te verleiden van diens geloof te vallen. Maar welke verleiding de duivel ook op Job loslaat, Job geeft geen krimp. En uiteindelijk gooit de duivel de handdoek in de ring. In het Engels, zo zegt Arjo, staat geloof voor ‘faith’, dat weer voor vertrouwen staat. Het verhaal van Job laat eigenlijk zien dat wanneer er vertrouwen is, een persoon of organisatie niet stuk te krijgen is. Vertrouwen is niet iets van één persoon, maar iets wat een aantal mensen met elkaar deelt. Het is een relationeel begrip.
Continue reading…

Michael van Woerden

Michael van Woerden

Owner KeyCompliance

Een Porsche voor een Volkswagen

05 febrero 2017
Knowledge Base

Met de verkiezing door het Genootschap Onze Taal van ‘sjoemelsoftware’ als woord van het jaar 2015 kon het reputatieverlies van Volkswagen niet treffender worden geïllustreerd. ‘Dieselgate’ heeft intussen tot unieke records geleid. Zo is de reservering voor de afdoening van juridische claims in de Verenigde Staten en Europa opgelopen tot twintig miljard euro. Een ander record werd vorige week onthuld door het Duitse weekblad Der Spiegel en de Süddeutsche Zeitung; de onlangs vertrokken directeur Integrity & Legal Affairs, Christine Hohmann-Dennhardt, houdt twaalf miljoen euro over aan een dienstverband bij Volkswagen van slechts dertien maanden. Deze voormalig rechter aan het Bundesverfassungsgericht was begin vorig jaar aangetrokken om ‘Dieselgate’ in goede banen te leiden. De directie van het beursgenoteerde Volkswagen A.G. wilde een krachtig signaal geven aan aandeelhouders en overheid dat de grootste fraude ooit in Duitsland voortvarend werd aangepakt.  Continue reading…