Het Financieel Stabiliteitscomité (FSC)* sprak medio mei over klimaatrisico’s voor de financiële sector. Het comité stond ook stil bij de herziening van rentebenchmarks en de actuele risico’s voor de financiële stabiliteit. In de afgelopen jaren is de aandacht voor klimaatrisico’s in de financiële sector sterk toegenomen. Zo voerde De Nederlandsche Bank (DNB) in 2018 een stresstest uit waaruit bleek dat een abrupte energietransitie kan leiden tot stevige verliezen voor de Nederlandse financiële sector. Daarnaast kunnen de gevolgen van klimaatverandering tot verliezen leiden, bijvoorbeeld doordat schadeverzekeraars te maken krijgen met hoger dan verwachte schadelasten. Zowel bij centrale banken, toezichthouders en overheden als in de financiële sector bestaat steeds meer overeenstemming over het belang van klimaatrisico’s voor de financiële stabiliteit. Dit wordt bevestigd in een recent rapport van het Network for Greening the Financial System (NGFS), waarin ook een aantal aanbevelingen wordt gedaan om de weerbaarheid van de financiële sector tegen deze risico’s te versterken.
Continue reading…

Zeven op de tien Belgische bedrijven zijn in het afgelopen jaar slachtoffer geweest van één of meerdere cyberaanvallen. Daarmee staat België aan de top van de Westerse landen die het meest met cybercriminaliteit krijgen af te rekenen. Dat blijkt uit het ‘Cyber Readiness Report 2019’, dat voor de derde keer is uitgebracht door verzekeraar Hiscox. Opvallend detail daarbij is dat bijna een derde van de getroffen bedrijven in 2018 niet één maar vier keer – of zelfs meer – aangevallen is. Daarmee zijn cyberaanvallen de plaag van de 21ste eeuw geworden.
Continue reading…

De Europese Commissie legt AB InBev een boete op van 200 miljoen euro op voor het beperken van de grensoverschrijdende verkoop van bier. Deze grote bierbrouwer heeft misbruik gemaakt van zijn machtspositie op de Belgische biermarkt door goedkopere invoer van zijn Jupiler bier uit Nederland naar België te belemmeren. Jupiler, dat goed is voor ongeveer 40 % van de totale Belgische biermarkt in termen van omzetvolume. AB InBev verkoopt Jupiler ook in andere EU-lidstaten, zoals Nederland en Frankrijk. In Nederland verkoopt AB InBev Jupiler aan de detailhandel en de groothandel tegen lagere prijzen dan in België, als gevolg van de sterkere concurrentie.
Continue reading…

Geert Haisma

In een eerder verschenen artikel op dit platform heb ik de algemene context geschetst van de drie belangrijke items als we spreken over risk management. Dat was de theorie, maar hoe zit het dan in de praktijk? De concrete uitwerking en aanpak met behulp van bestaande voorbeelden spreekt immers meer tot de verbeelding. Vandaar dat u hieronder een drietal voorbeelden uit de praktijk aantreft. Het eerste gaat over ‘doeldenken’, het tweede over gebrek aan effectiviteit als gevolg van het niet stellen van doelen en het laatste voorbeeld gaat over de aanpak bij een gemeente die dankzij de toegepaste methodiek en passant ook nog even 900.000 euro aan besparing mee kon pakken.    Continue reading…

Geert Haisma

Bestuurders willen graag op een succesvolle manier hun doelen halen, maar ze laten soms kansen liggen waarmee ze succes kunnen vergroten. Dit gebeurt in de publieke sector als ook in het bedrijfsleven. Uit onderzoek van Ruud Bouwman naar 250 organisaties in Nederland komt naar voren dat er drie belangrijke oorzaken zijn waardoor organisaties matig of onvoldoende presteren, te weten geen duidelijke doelen, onvoldoende risicomanagement en onvoldoende management informatie. Succesmanagement richt zich ook op deze drie oorzaken en stelt ze als basis voor succes. Bij succesmanagement draait het om de relatie tussen doelen, activiteiten en risico’s om de gewenste doelen te bereiken. In de praktijk van alle dag is succes vaak weerbarstig. Er wordt hard gewerkt, maar we komen vaak minder snel vooruit dan gehoopt. Continue reading…

Michel Klompmaker

Op de Dag van de Fraudeonderzoeker vorige week in de Fokker Terminal in Den Haag mocht Professor Marcel Pheijffer de aftrap verrichten. Marcel is voormalig fraudeonderzoeker bij de FIOD en nu hoogleraar Forensische Accountancy aan de universiteiten Nyenrode en Leiden. Daarnaast doet hij onderzoek naar zaken in kwesties waarin fraude, witwassen en / of integriteitskwesties centraal staan. Hij blikte terug op het afgelopen fraudejaar, besprak de voor- en nadelen van schikkingen en gunde ons ook een blik in de toekomst. Continue reading…

Michel van Hulten

Volgens de Wet ter voorkoming van Witwassen en Financiering van Terrorisme (Wwft),  is een transactie ‘ongebruikelijk’, als die aan één of enkele van de zogenoemde ‘indicatoren’ voldoet. Rode draad zijn witwassen van geld, financiering van terrorisme en het omzetten van bedragen vanaf €10.000 (nieuwe regeling sinds 10 juli 2018, was €15.000). Opvallend genoeg ontbreekt in de lijst van ‘indicatoren’ het woord ‘corruptie’. Als verklaring wordt hiervoor gegeven dat Nederland de zogenaamde ‘all-crime approach’ kent. Om die reden worden geen specifieke misdrijven in de indicatoren genoemd. Corruptie valt hier dus ook onder en de FIU analyseert ook gericht op corruptie gerelateerde transacties. Er is weliswaar een ‘vermoeden van witwassen en terrorisme financiering indicator’ maar dat is de kapstok voor alle geld genererende criminaliteit.
Continue reading…

Lex van Almelo

«Als er vóór het faillissement financieel-economische criminaliteit is gepleegd, is er geld weg en dat moet terugkomen. Daarom zijn curators geconditioneerd op verhaal en doen zij bijna altijd oorzakenonderzoek, wat meestal hetzelfde is als aangifteonderzoek,» zegt advocaat en curator Willem van Nielen. Op de Dag voor de Fraude Onderzoeker, aanstaande donderdag, leidt hij als voorzitter van het Kennisplatform faillissementsfraude een workshop over de integrale aanpak van de curator bij fraudeonderzoek. Willem van Nielen was tien jaar geleden betrokken bij de afwikkeling van het faillissement van Palminvest, later bij dat van Quaedvlieg Juristen en momenteel bij verschillende fraude faillissementen in Midden Nederland.
Continue reading…

Stefan Duchateau

Zo oud is hij intussen geworden. Met op de achtergrond de kaart met oprechte felicitaties van Hare Majesteit mocht de oudste Brit voor de camera’s van de BBC de kaarsjes op zijn jubileumtaart uitblazen. Normaal ontplooit de gerespecteerde Britse tv-zender zijn krachten enkel bij wereldrampen en prinselijke huwelijken, maar de festiviteiten rond Bob Weighton’s verjaardag kregen toch de volle aandacht omdat de krasse eeuweling had aangekondigd het geheim van zijn hoge leeftijd (en goede gezondheid) eindelijk prijs te geven. De camera zoomde in op de opvallend kwieke Bob. Hij sprak met het flegma en de zelfzekerheid van iemand die wist dat zijn woorden een eeuwige en wereldwijde bestemming zouden krijgen. My secret to long life? (…) I just avoid dying. Kijk, dankzij zulke Britten blijven wij tot nader order overtuigde anglofielen en hoopvol gestemd over de uiteindelijke afwikkeling van de Brexit-saga. Continue reading…

Michel van Hulten

Wie weet dat vele geldtransacties (veelal contante betalingen) worden gescreend door de daartoe wettelijk aangewezen ‘meldplichtigen’? Toch is dat een feit. Ontvangers moeten het melden als zij een betaling (meestal geldtransfers) ‘ongebruikelijk’ vinden. In Nederland werd in 2017 361.015 keer gemeld (waarvan 258.059 geldtransfers. Daarna pas wordt bepaald of zo’n betaling ‘verdacht’ is en wordt die nader bekeken door toezichthouders of opsporingsdiensten. Vervolgens kregen in 2017 40.546 meldingen de kwalificatie ‘verdacht’. In België liggen de aantallen lager, de melder moet al zelf tot de constatering komen dat iets ‘ongebruikelijks’ ook ‘verdacht’ is, alvorens te melden. In verhouding tot de aantallen betalingen die dagelijks plaats vinden zijn er weinig ‘ongebruikelijk’. Wordt in onderzoek en opsporing er niet te veel aandacht aan gegeven? Neen, die weinige zijn van groot belang in het kennis verwerven omtrent het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Hoewel, ‘veel meldingen’ en weinig justitiële afdoening geeft geen tevreden gevoel. Dit is deel een van een serie artikelen over de MOT.
Continue reading…