De Autoriteit Financiële Markten (AFM) stelde onlangs bij tien van de door haar onderzochte beleggingsondernemingen vast dat er nogal wat schort bij de naleving van de MiFID II-verplichtingen bij dienstverlening aan professionele beleggers en in aanmerking komende tegenpartijen op het gebied van kostentransparantie, product governance en provisies. De toezichthouder stelt vast dat de onderzochte beleggingsondernemingen nog de nodige stappen dienen te zetten om volledig te voldoen aan de verplichtingen.
Continue reading…

Evert-Jan Lammers

Ik was als bezoeker aanwezig bij het Behavioral Risk Congres afgelopen 3 december in Amstelveen. Het thema was «Help, de klokkenluider verzuipt!» Met veel belangstelling heb ik de verschillenden bijdragen tot mij laten komen, zo ook de duo presentatie van Muel Kaptein en Jaap ten Wolde. Interne meldpunten zijn de afgelopen 25 jaar niet fundamenteel veranderd: “Je hebt de gelegenheid om vertrouwelijk een misstand te melden, maar je moet vrezen dat je wordt ontmaskerd, buitengesloten en in een caravan moet gaan wonen”. Interne meldpunten behoren tot de meest doeltreffende risicobeheersmaatregelen. Tegelijk blijven ze een onbekende en onbeminde management tool. Meldpunten zijn vandaag wel beter omkaderd, zoals door vertrouwenspersonen en compliance officers en aangevuld met externe meldpunten. Maar er is behoefte aan structurele verbetering van de meldpunten zelf.
Continue reading…

Paul Duinkerken RA

De antwoorden van Minister Dekker op de stellingen van de conferentie “Stresstest rechtstaat” van de NVvR van 29 november jongstleden zijn onthutsend en tonen naast gebrek aan kennis een gebrek aan respect. Kort samengevat: democratisch gekozen legitimeert – zoals de Minister begrepen kan worden – overtreding van staatsrechtelijke regels. De uitspraak “rechter gaat op stoel van politiek zitten” is demagogisch / populistisch en zet rechterlijke macht onterecht in kwaad daglicht. De rechterlijke macht is zeer terughoudend om uitspraak te doen in politiek beladen zaken, maar wordt daar steeds meer toe gedwongen doordat de wetgevende macht om politieke redenen steeds grotere hiaten laat liggen in de kwaliteit van wetgeving. Gebrek aan kennis van de Minister blijkt hieruit dat de Minister zich niet lijkt te beseffen dat een democratische rechtsstaat twee onafhankelijke pijlers heeft: een democratisch gekozen wetgevende macht, en een benoemde vaktechnische rechterlijke macht.  Continue reading…

Michel Klompmaker

Vorige week vrijdag vond in het Vredespaleis te Den Haag de rechtstaat conferentie plaats van en voor de rechterlijke macht onder de titel «Stresstest Rechtstaat». De dag begon plenair met de oprecht verontruste First President of the Supreme Court uit Polen, Prof dr. Malgorzata Gersdorf.  Aan het einde van de dag bracht de  Nederlandse Minister van Rechtsbescherming Sander Dekker een kort bezoek, verscheen op het podium en werd geconfronteerd met aanbevelingen van de rechterlijke macht die in werkgroepen geformuleerd waren in de loop van die dag. Eigenlijk had Dekker daarvan goed moeten schrikken, met verwijten als te veel macht bij het Binnenhof, te veel druk bij de rechters en dat de regering bij de wetgever op schoot zit, maar zijn politieke instinct fluisterde hem blijkbaar in dat hij dat beter maar niet kon doen… Continue reading…

Jaap ten Wolde

Elke organisatie streeft naar een werkklimaat waarin medewerkers hun wensen en hun ongenoegens kenbaar kunnen maken. Een open cultuur wordt dat genoemd. Alles moet bespreekbaar zijn; met collega’s en met de leidinggevenden. En als er desondanks zich integriteitsincidenten voordoen, of grensoverschrijdend gedrag wordt getoond, dan zou het werkklimaat zo moeten zijn dat de betrokkenen op hun gedrag worden aangesproken. Maar een ieder die heeft doorgeleerd op het terrein van cultuur en integriteit, weet dat ‘aanspreken’ ongelooflijk moeilijk is. Collega’s doen dat te weinig onderling, leidinggevenden nog minder. Dat laatste vaak tot teleurstelling van de medewerkers. Het gevolg is dat er veel frustraties en risico-signalen blijven hangen op de werkvloer. Met gevolgen voor personeelsverloop, een hoger ziekteverzuim en slechtere financiële resultaten. En soms met een groot financieel verlies als gevolg van boetes of reputatieschade. Continue reading…

Michel Klompmaker

Paul Ruijs vond het een gotspe. Zij die anderen de maat nemen met hun vonnissen maar zelf de wet aan hun laars lappen. Over wie hebben we het hier? Ja, het klinkt een beetje ongeloofwaardig, maar het is toch waar, we hebben het in 2019 over een aantal Nederlandse rechters, die nog steeds bewust maling hebben aan de van kracht zijnde wet die hen verplicht opgave te doen van al hun nevenfuncties. Vanaf 1997 is er een openbaar ‘register’ waarin rechters hun betaalde, onbetaalde en voormalige nevenfuncties moeten opgeven. Paul Ruijs is nu gepensioneerd jurist en kent namen en rugnummers. Logisch dat hij niet zo geliefd is binnen de kringen van de rechterlijke macht, maar ook bij advocaten die tevens plaatsvervangend rechter zijn ligt hij niet goed. We spraken met hem al verschillende keren over deze merkwaardige toestand en vonden het nu tijd om het een en ander in de vorm van een interview te gaan publiceren. Continue reading…

Michel Klompmaker

Er is veel te doen rond de positie van klokkenluiders. Zijn het rancuneuze personen of zijn het personen die vanuit een rechtvaardigheidsgevoel aan de bel trekken, oftewel de klok gaan luiden? Waarom worden klokkenluiders vaak het slachtoffer van hun eigen melding? Er is toch immers een wet die bescherming biedt en er is toch een Huis voor Klokkenluiders? Onlangs spraken we hierover met Gerard Overmars van How2Ask op zijn kantoor in Weesp in aanloop naar het Behavioral Risk Congres met als titel “Help, de klokkenluider verzuipt!”
Continue reading…

Hester Bais

Op 25 oktober jongstleden stelde het Financieele Dagblad de vraag hoeveel terroristen we nu hebben gepakt met al die stapels formulieren. Het artikel beschrijft de keerzijde van de strengere witwasaanpak van banken: welwillende bedrijven worden opgescheept met stapels formulieren en lange wachttijden voor het verkrijgen van een bankrekening. Het zal niet alleen bij stapels papieren bij het openen van een bankrekening blijven. Sommige bedrijven zullen namelijk (uiterlijk) vanaf 10 januari 2020 anti-witwasmaatregelen moeten gaan nemen bij het accepteren van betalingen met cadeaukaarten. Dit komt doordat op 9 juli 2018 de Vijfde anti-witwasrichtlijn (EU 2018/843, “AMLD5”) in werking is getreden. De Vierde anti-witwasrichtlijn (2015/849/EU) was op dat moment nog niet eens in de Nederlandse Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (“Wwft”) geïmplementeerd, of deze bleek alweer verouderd te zijn.
Continue reading…

Michel Klompmaker

Afgelopen donderdag in de late namiddag vond onder auspiciën van de Vereniging van Compliance Officers, afgekort VCO, een bijeenkomst plaats met als titel «Regtech en compliance, de volgende route naar maturity» voor de leden van VCO. Bestuursleden Michelle Fisser en Ayolt van Tijum openden de sessie, met onder andere de aankondiging van Ayolt’s laatste dag bij de toezichthouder AFM. Het event vond plaats in De Groene Afslag in Laren, met als sprekers Jan Veldsink, (Rabobank) Jeroen Ruissen (EY) en twee dames van Ingenico ePayments Olga Elsenga en Panteha Pedram.

Continue reading…

Bart van Praag

Inconsistent, gefragmenteerd en controversieel. Het zijn woorden die van toepassing zijn op de wijze van financiële verslaglegging bij veel bedrijven. De oorzaken daarvoor zijn aanwijsbaar. Vasthouden aan verouderde systemen en koudwatervrees zorgen er onder meer voor dat het risico op menselijke fouten blijft toenemen. Met mogelijke boetes, kosten en reputatieschade als gevolg. Technologische vooruitgang heeft een belangrijke rol gespeeld bij het verbeteren van de rapportages in de financiële sector. Terwijl traditionele rapportages werden uitgevoerd met handmatige, op papier gebaseerde processen die een enorme hoeveelheid tijd, middelen en geld kostten, stelde technologie organisaties in staat om processen efficiënt te stroomlijnen, ondanks de toenemende hoeveelheid gegevens.
Continue reading…